Kê Khai Thu Nhập Từ Mạng Xã Hội: Người Bán Hàng Online Và Influencer Cần Biết Gì?

Bạn có phải là một người bán hàng online đang ngày càng mở rộng quy mô trên các nền tảng mạng xã hội? Hay bạn là một influencer, KOL, streamer với lượng người theo dõi và thu nhập đáng kể từ các hợp đồng quảng cáo, affiliate? Chắc hẳn, bên cạnh niềm vui và sự phát triển, bạn cũng không ít lần băn khoăn về vấn đề kê khai thu nhập từ mạng xã hội và nộp thuế cho các khoản thu nhập này. Thực tế cho thấy, không ít trường hợp người bán hàng online và influencer đã gặp rắc rối với cơ quan thuế do thiếu hiểu biết hoặc chủ quan trong việc thực hiện nghĩa vụ tài chính của mình.

Vậy, đâu là những điều bạn cần biết để kê khai thu nhập từ mạng xã hội một cách đầy đủ và đúng pháp luật? Vấn đề kê khai thuế cho influencer, KOL, streamer, hay việc bán hàng online trên mạng xã hội có phải nộp thuế không luôn là những câu hỏi thường trực. Để giúp bạn tự tin hơn trên con đường kinh doanh và hoạt động trực tuyến của mình, bài viết này sẽ cung cấp một cái nhìn toàn diện về thuế thu nhập cá nhân từ hoạt động mạng xã hội.

Chúng ta sẽ cùng nhau tìm hiểu cách kê khai thu nhập từ TikTok, Facebook, YouTube, cũng như kê khai thu nhập từ affiliate Shopee Lazada Tiktok Shop. Bên cạnh đó, bài viết cũng đề cập đến những chuẩn bị cần thiết cho influencer khi cơ quan thuế kiểm tra, hướng dẫn kê khai thuế với Cục Thuế nếu thu nhập từ online, và những lưu ý quan trọng về kê khai thuế thương mại điện tử theo quy định mới nhất 2025. Cuối cùng, chúng ta sẽ xem xét ngưỡng thu nhập từ mạng xã hội bao nhiêu thì phải đóng thuế và điểm qua các lỗi thường gặp khi kê khai thuế từ mạng xã hội để bạn có thể phòng tránh.

Xác định các loại thu nhập từ mạng xã hội cần kê khai

Trước khi đi sâu vào quy trình kê khai thu nhập từ mạng xã hội, điều quan trọng là phải xác định rõ những khoản thu nhập nào từ mạng xã hội thuộc diện phải kê khai thuế. Đối với người bán hàng online, các khoản thu nhập này bao gồm doanh thu từ việc bán sản phẩm, dịch vụ trên các nền tảng như Facebook, TikTok Shop, Shopee, Lazada và các sàn thương mại điện tử khác. Các giao dịch mua bán này, dù được thực hiện trực tiếp qua tin nhắn, bình luận hay thông qua các công cụ hỗ trợ bán hàng của nền tảng, đều cấu thành doanh thu và cần được ghi nhận đầy đủ cho mục đích kê khai thuế thương mại điện tử theo quy định mới nhất 2025.

Đối với influencer, KOL, streamer, thu nhập có thể đến từ nhiều nguồn đa dạng. Phí quảng cáo, tài trợ từ các nhãn hàng, doanh nghiệp là một nguồn thu nhập đáng kể, thường được ghi nhận thông qua các hợp đồng hợp tác. Hoa hồng từ các chương trình affiliate marketing (tiếp thị liên kết) trên các nền tảng như Shopee, Lazada, TikTok Shop cũng là một phần quan trọng, với các báo cáo hoa hồng được cung cấp bởi nền tảng.

Ngoài ra, thu nhập từ việc bán sản phẩm, dịch vụ mang thương hiệu cá nhân, tiền donate, ủng hộ từ người xem trên các nền tảng livestream như YouTube, Facebook, TikTok, và các khoản thu nhập khác liên quan đến hoạt động trên mạng xã hội cũng cần được xem xét. Việc xác định đầy đủ các nguồn thu nhập là bước đầu tiên và vô cùng quan trọng để đảm bảo việc kê khai thuế cho influencer, KOL, streamer được chính xác và tránh các sai sót không đáng có.

>> Xem thêm tại Kê Khai Quyết Toán Thuế TNCN Và Hộ Kinh Doanh Cá Thể Tại Hà Nội Cùng Kế Toán Trường Thành

Hướng dẫn kê khai thu nhập từ các nền tảng mạng xã hội 

Việc kê khai thu nhập từ TikTok, Facebook, YouTube có thể khác nhau tùy thuộc vào nền tảng mà bạn hoạt động. Thu nhập từ các nền tảng này thường đến từ quảng cáo (ví dụ: Google Adsense trên YouTube, quảng cáo trên Facebook và TikTok), donate (tiền ủng hộ từ người xem), hoặc bán hàng trực tiếp thông qua các tính năng của nền tảng. Để kê khai thuế thương mại điện tử theo quy định mới nhất 2025 đối với các nguồn thu nhập này, bạn cần tổng hợp các khoản thu nhập chi tiết từ báo cáo của từng nền tảng và kê khai vào tờ khai thuế TNCN theo hướng dẫn của cơ quan thuế. Đối với thu nhập từ quảng cáo thông qua các network trung gian, việc thu thập đầy đủ hóa đơn, chứng từ thanh toán từ các network này là rất quan trọng.

Đối với việc kê khai thu nhập từ affiliate Shopee Lazada Tiktok Shop, nếu bạn bán hàng hoặc tham gia các chương trình tiếp thị liên kết trên các sàn thương mại điện tử này, hệ thống thường sẽ có thống kê chi tiết về doanh thu bán hàng và hoa hồng affiliate. Bạn cần dựa vào các báo cáo này để kê khai thuế thương mại điện tử theo quy định mới nhất 2025. Các sàn thường cung cấp công cụ hoặc báo cáo để người bán và người làm affiliate theo dõi hiệu quả hoạt động và doanh thu/hoa hồng. Đây là những tài liệu quan trọng để bạn thực hiện kê khai thuế cho influencer, KOL, streamer một cách chính xác.

Quan trọng là phải lưu giữ đầy đủ các chứng từ liên quan đến thu nhập, chẳng hạn như hóa đơn bán hàng (nếu có), hợp đồng quảng cáo, báo cáo hoa hồng affiliate, sao kê tài khoản ngân hàng thể hiện các giao dịch nhận tiền. Đây sẽ là cơ sở quan trọng khi bạn thực hiện kê khai thuế thương mại điện tử theo quy định mới nhất 2025 hoặc khi cơ quan thuế có yêu cầu kiểm tra về thuế thu nhập cá nhân từ hoạt động mạng xã hội. Việc sắp xếp và lưu trữ các chứng từ một cách khoa học sẽ giúp bạn dễ dàng đối chiếu và cung cấp thông tin khi cần thiết.

Các loại thuế và cách tính thuế đối với thu nhập từ mạng xã hội

Thuế thu nhập cá nhân từ hoạt động mạng xã hội có thể chịu các loại thuế khác nhau, tùy thuộc vào hình thức hoạt động và quy mô thu nhập. Thông thường, các loại thuế phổ biến bao gồm thuế giá trị gia tăng (GTGT) và thuế thu nhập cá nhân (TNCN). Nếu bạn là hộ kinh doanh hoặc doanh nghiệp có doanh thu từ hoạt động bán hàng online trên mạng xã hội có phải nộp thuế không đạt ngưỡng quy định, bạn sẽ phải nộp thuế GTGT. Mức thuế suất GTGT có thể khác nhau tùy thuộc vào loại hàng hóa, dịch vụ bạn cung cấp, do đó, việc xác định đúng loại hàng hóa/dịch vụ kinh doanh là rất quan trọng để áp dụng đúng mức thuế.

Thuế thu nhập cá nhân từ hoạt động mạng xã hội là loại thuế áp dụng đối với thu nhập của cá nhân, bao gồm cả thu nhập từ kinh doanh online và hoạt động của influencer. Cách tính thuế TNCN đối với thu nhập từ kinh doanh thường dựa trên tỷ lệ phần trăm trên doanh thu, tùy thuộc vào ngành nghề và địa phương. Biểu thuế TNCN lũy tiến từng phần áp dụng đối với thu nhập từ tiền lương, tiền công và các khoản thu nhập chịu thuế khác, bao gồm cả thu nhập từ các hoạt động quảng cáo, tài trợ của influencer.

Việc hiểu rõ các loại thuế áp dụng và cách tính thuế sẽ giúp bạn chủ động hơn trong việc quản lý tài chính và thực hiện nghĩa vụ thuế một cách chính xác. Bạn có thể tham khảo các văn bản pháp luật về thuế, các thông tư, nghị định hướng dẫn thi hành luật thuế, hoặc tìm đến sự tư vấn của các chuyên gia kế toán, thuế để được hỗ trợ tốt nhất trong việc kê khai thuế thương mại điện tử theo quy định mới nhất 2025 và các vấn đề liên quan đến thuế thu nhập cá nhân từ hoạt động mạng xã hội.

>> Xem thêm tại Hướng Dẫn Kê Khai Thuế Thu Nhập Cá Nhân Hiệu Quả Và Đúng Quy Định

Những điều influencer, KOL, streamer cần chuẩn bị khi cơ quan thuế kiểm tra

Trong bối cảnh cơ quan thuế ngày càng tăng cường quản lý thuế đối với hoạt động thương mại điện tử và thuế thu nhập cá nhân từ hoạt động mạng xã hội, việc chuẩn bị kỹ lưỡng là vô cùng quan trọng đối với influencer, KOL, streamer. Vậy khi cơ quan thuế kiểm tra, influencer cần chuẩn bị gì? Đầu tiên, cần chuẩn bị đầy đủ hồ sơ pháp lý cá nhân và pháp lý liên quan đến hoạt động (nếu có), bao gồm giấy tờ tùy thân, giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh (nếu hoạt động dưới hình thức doanh nghiệp hoặc hộ kinh doanh).

Thứ hai, cần lưu giữ cẩn thận tất cả các hợp đồng và chứng từ thu nhập, bao gồm hợp đồng quảng cáo, hợp đồng tài trợ, hợp đồng affiliate với các nhãn hàng và nền tảng, các chứng từ thanh toán (phiếu thu, ủy nhiệm chi, sao kê ngân hàng), và hóa đơn (nếu có). Việc sắp xếp các chứng từ này một cách hệ thống sẽ giúp bạn dễ dàng cung cấp khi cơ quan thuế yêu cầu.

Thứ ba, cần tổng hợp và in các báo cáo thu nhập từ các nền tảng mạng xã hội (TikTok, Facebook, YouTube) và các sàn thương mại điện tử (Shopee, Lazada, TikTok Shop). Các báo cáo này sẽ là bằng chứng quan trọng để chứng minh các khoản thu nhập đã nhận. Cuối cùng, cần lưu giữ hồ sơ kê khai thuế cho influencer, KOL, streamer đã nộp và các chứng từ nộp thuế để chứng minh bạn đã thực hiện nghĩa vụ tài chính của mình. Việc chuẩn bị kỹ lưỡng và cung cấp thông tin trung thực, đầy đủ sẽ giúp quá trình kiểm tra diễn ra thuận lợi và tránh được những rắc rối pháp lý không đáng có liên quan đến thuế thu nhập cá nhân từ hoạt động mạng xã hội.

Các lỗi thường gặp khi kê khai thuế từ mạng xã hội và cách phòng tránh

Nhiều người bán hàng online và influencer do thiếu kinh nghiệm hoặc chủ quan đã mắc phải những lỗi thường gặp khi kê khai thuế từ mạng xã hội. Một trong những lỗi phổ biến nhất là không kê khai hoặc kê khai không đầy đủ các khoản thu nhập phát sinh từ hoạt động trên mạng xã hội. Điều này có thể bao gồm việc bỏ sót các khoản tiền quảng cáo, tài trợ, hoa hồng affiliate, hoặc doanh thu bán hàng.

Một lỗi khác thường gặp là kê khai sai loại thu nhập hoặc áp dụng sai mức thuế suất. Việc không phân biệt rõ ràng giữa thu nhập từ kinh doanh và các loại thu nhập khác có thể dẫn đến việc áp dụng sai các quy định về thuế. Ngoài ra, việc không lưu giữ đầy đủ các chứng từ liên quan đến thu nhập và chi phí cũng là một sai sót lớn, gây khó khăn trong việc chứng minh tính chính xác của việc kê khai.

Để phòng tránh các lỗi thường gặp khi kê khai thuế từ mạng xã hội, người bán hàng online và influencer cần chủ động tìm hiểu và nắm vững các quy định pháp luật về thuế, đặc biệt là các quy định liên quan đến thuế thu nhập cá nhân từ hoạt động mạng xã hội và kê khai thuế thương mại điện tử theo quy định mới nhất 2025. Việc cập nhật thường xuyên các thông tin mới nhất từ cơ quan thuế là rất quan trọng. Nếu cảm thấy không chắc chắn, việc tìm đến sự tư vấn và hỗ trợ của các dịch vụ kế toán, thuế chuyên nghiệp là một giải pháp an toàn và hiệu quả để đảm bảo việc kê khai thuế được chính xác và đúng pháp luật.

>> Xem thêm tại Thu Nhập 100 Triệu/Tháng Đóng Thuế Thu Nhập Cá Nhân Là Bao Nhiêu?

Thu nhập từ mạng xã hội bao nhiêu thì phải đóng thuế?

Theo quy định hiện hành về thuế thu nhập cá nhân từ hoạt động mạng xã hội, cá nhân kinh doanh có tổng doanh thu từ 100 triệu đồng/năm trở lên phải nộp thuế giá trị gia tăng (GTGT) và thuế thu nhập cá nhân (TNCN). Ngưỡng doanh thu này được tính cho cả năm dương lịch. Nếu tổng doanh thu từ hoạt động bán hàng online trên mạng xã hội có phải nộp thuế không và các hoạt động kinh doanh khác của cá nhân vượt quá mức này, nghĩa vụ nộp thuế sẽ phát sinh.

Đối với influencer, KOL, streamer có thu nhập từ tiền lương, tiền công và các khoản thu nhập chịu thuế khác (bao gồm cả thu nhập từ quảng cáo, tài trợ), mức chịu thuế TNCN sẽ căn cứ vào thu nhập chịu thuế và các khoản giảm trừ gia cảnh theo biểu thuế lũy tiến từng phần. Điều này có nghĩa là, ngay cả khi thu nhập từ các hoạt động này chưa đạt đến ngưỡng 100 triệu đồng/năm, cá nhân vẫn có thể phải nộp thuế TNCN nếu tổng thu nhập chịu thuế của họ (bao gồm cả các nguồn khác) đạt đến mức phải nộp thuế theo biểu thuế TNCN.

Tuy nhiên, các quy định về ngưỡng thu nhập từ mạng xã hội bao nhiêu thì phải đóng thuế và cách tính thuế có thể thay đổi theo thời gian do các điều chỉnh trong chính sách thuế của nhà nước. Do đó, người bán hàng online và influencer cần thường xuyên cập nhật các quy định mới nhất của cơ quan thuế để đảm bảo thực hiện đúng nghĩa vụ của mình và tránh các rủi ro pháp lý liên quan đến kê khai thuế thương mại điện tử theo quy định mới nhất 2025.

Dịch Vụ Kế Toán Tại Hà Nội – Trường Thành

Bạn đang kiếm tiền từ TikTok, YouTube hay bán hàng trên Shopee, nhưng lo lắng về việc kê khai thu nhập từ mạng xã hội? Đừng để những thủ tục thuế phức tạp làm bạn mất đi niềm vui sáng tạo hay kinh doanh! Hãy để Trường Thành đồng hành cùng bạn, mang đến dịch vụ kế toán trọn gói tại Hà Nội, giúp bạn hoàn tất mọi nghĩa vụ thuế một cách nhanh chóng, chính xác và tiết kiệm.

✅ Tư vấn cách kê khai thuế phù hợp cho influencer, KOL, streamer và người bán hàng online
✅ Hỗ trợ chuẩn bị hồ sơ đầy đủ, minh bạch để tránh rủi ro khi cơ quan thuế kiểm tra
✅ Hướng dẫn chi tiết về kê khai thu nhập từ TikTok, Facebook, YouTube hay affiliate Shopee, Lazada
✅ Tiết kiệm thời gian và chi phí, để bạn tập trung phát triển sự nghiệp số

👉 Liên hệ ngay với Trường Thành để được tư vấn miễn phí và bắt đầu hành trình kinh doanh online không lo thuế!

Việc kê khai thuế cho influencer hay người bán hàng online trên mạng xã hội không chỉ là nghĩa vụ mà còn là cách để bạn xây dựng uy tín và sự chuyên nghiệp. Với sự hỗ trợ từ Trường Thành, bạn sẽ không còn phải đau đầu vì những con số hay quy định phức tạp. Chúng tôi hiểu rằng mỗi KOL, streamer, hay chủ shop online đều có ước mơ lớn, và chúng tôi ở đây để giúp bạn biến giấc mơ đó thành hiện thực mà không vướng bận các vấn đề pháp lý.

Hy vọng bài viết này đã mang đến cho bạn cái nhìn rõ ràng hơn về cách kê khai thu nhập từ mạng xã hội một cách đúng đắn và hiệu quả. Nếu bạn đang tìm kiếm một người bạn đồng hành đáng tin cậy để xử lý mọi vấn đề kế toán, Trường Thành luôn sẵn sàng hỗ trợ. Hãy liên hệ ngay hôm nay để nhận tư vấn tận tâm và giải pháp tối ưu cho công việc kinh doanh của bạn!

Ghi chú: Thông tin trong bài viết được cung cấp với mục đích tham khảo, quý khách vui lòng kiểm tra thêm hoặc tư vấn chuyên môn khi cần thiết.